چرا بانک رفاه با وجود سود خالص، زیان‌ده محسوب می‌شود؟

به گزارش پایگاه خبری سرمایه و بورس و به نقل از تجارت نیوز، صورت‌های مالی ۹ ماهه بانک رفاه کارگران نشان می‌دهد این بانک با وجود ثبت سود خالص ۰.۴۲ همتی، همچنان در بخش اصلی فعالیت خود یعنی بانکداری عملیاتی زیان‌ده است. بررسی جزئیات عملکرد مالی نشان می‌دهد سود نهایی بیش از آنکه حاصل بهبود عملیات بانکی باشد، به درآمدهای غیر بانکی و افزایش بدهی‌ها وابسته بوده است.

زیان ۱۹.۷ همتی در هسته اصلی بانکداری

بر اساس گزارش منتشر شده، درآمد عملیاتی بانک رفاه با رشد ۱۱۱ درصدی به ۵۰.۵۷ همت رسیده، اما هزینه سود سپرده‌ها با عبور از این رقم، به ۵۱.۵۵ همت رسیده است. این بدان معناست که بانک برای جذب منابع، بیش از درآمد حاصل از تسهیلات و خدمات بانکی هزینه پرداخت کرده است.

نتیجه این شکاف، ثبت زیان ناخالص و در نهایت زیان عملیاتی ۱۹.۷ همتی بوده است؛ رقمی که نشان می‌دهد فعالیت اصلی بانک هنوز به نقطه سودآوری پایدار نرسیده است.

افزایش شدید هزینه‌ها و جهش مطالبات مشکوک‌الوصول

در کنار هزینه سود سپرده، هزینه‌های اداری و عمومی نیز با رشد ۸۶ درصدی به ۲۲.۱۷ همت افزایش یافته است. همچنین هزینه مطالبات مشکوک‌الوصول با جهش قابل توجه ۲۲۳ درصدی به ۳.۶۴ همت رسیده است.

این افزایش ذخایر نشان می‌دهد بخشی از تسهیلات اعطایی با ریسک نکول مواجه شده و بانک ناچار به اختصاص منابع بیشتری برای پوشش این ریسک شده است؛ موضوعی که سودآوری بانک را تحت فشار قرار داده است.

رشد تسهیلات همراه با افزایش ریسک اعتباری

مانده تسهیلات اعطایی به بخش غیردولتی با رشد ۳۸ درصدی به ۳۴۴.۵۲ همت رسیده است. این رشد نشان‌دهنده افزایش فعالیت اعتباری بانک است، اما همزمان جهش شدید ذخایر مطالبات مشکوک‌الوصول، نگرانی‌هایی درباره کیفیت این دارایی‌ها ایجاد کرده است. افزایش سریع‌تر ذخایر نسبت به رشد تسهیلات، نشانه‌ای از افزایش ریسک بازپرداخت وام‌ها و کاهش کیفیت پرتفوی اعتباری بانک محسوب می‌شود.

کسری نقدینگی و استقراض ۶۶ همتی برای جبران آن

صورت جریان نقدی نشان می‌دهد بانک رفاه در این دوره با خروج ۴۹.۴۴ همت نقد از محل فعالیت‌های عملیاتی مواجه شده است؛ رقمی که نسبت به سال گذشته افزایش چشمگیری داشته است.

برای جبران این کسری، بانک اقدام به استقراض ۶۶.۴۷ همتی از بانک مرکزی و سایر بانک‌ها کرده است. این موضوع نشان می‌دهد نقدینگی بانک نه از محل عملیات، بلکه از طریق افزایش بدهی تأمین شده است.

رشد سپرده‌ها بدون تقویت سرمایه پایه

سپرده‌های مشتریان با رشد ۵۴ درصدی به ۶۳۸.۲۴ همت رسیده، اما در مقابل، حقوق مالکانه تنها یک درصد افزایش یافته است. این موضوع نشان می‌دهد رشد ترازنامه بانک بیشتر بر پایه افزایش بدهی‌ها بوده تا تقویت سرمایه. افزایش این نسبت می‌تواند ریسک مالی بانک را در برابر شوک‌های اقتصادی افزایش دهد و وابستگی آن را به منابع بیرونی بیشتر کند.

سود غیر بانکی؛ عامل اصلی سودآوری بانک رفاه

یکی از مهم‌ترین نکات صورت‌های مالی، ثبت ۲۷.۰۶ همت سود از محل سرمایه‌گذاری‌های غیر بانکی است. این رقم نقش تعیین‌کننده‌ای در سودآوری نهایی بانک داشته است. در واقع، اگر این درآمدها وجود نداشت، بانک رفاه به جای ثبت سود ۰.۴۲ همتی، با زیان قابل توجهی مواجه می‌شد. این موضوع نشان می‌دهد سودآوری فعلی بیش از آنکه حاصل فعالیت اصلی بانکداری باشد، به درآمدهای سرمایه‌گذاری وابسته است.

چالش پایداری سودآوری در آینده

بررسی عملکرد بانک رفاه نشان می‌دهد با وجود ثبت سود خالص، چالش‌های مهمی مانند زیان عملیاتی، افزایش هزینه‌ها، رشد بدهی‌ها و فشار نقدینگی همچنان وجود دارد. کارشناسان معتقدند تداوم این وضعیت می‌تواند پایداری سودآوری بانک را در آینده تحت تأثیر قرار دهد، به‌ویژه اگر درآمدهای غیر بانکی کاهش یابد یا دسترسی به منابع استقراضی محدود شود.